Kako izbjeći pogreške s neoporezivim ulaznim računima

Objavljeno: 04.04.2025.

U poslovnom svijetu, detalji često čine razliku između učinkovitog poslovanja i nepotrebnog gubljenja vremena. Jedan takav detalj koji može uzrokovati glavobolje korisnicima računovodstvenih programa je način obračuna PDV-a kod neoporezivih ulaznih računa. Upravo tom problemu doskočili smo u 4D Wandu.

Zašto je došlo do promjene?
Primijetili smo učestali obrazac kod naših korisnika - prilikom unosa računa od dobavljača koji nisu u sustavu PDV-a, često su koristili način obračuna poreza pod šifrom 1 (R-1 – Ne treba biti plaćena). Takvi računi završavali bi u Obrascu URA i prolazili Punu provjeru u sustavu ePorezna bez upozorenja.

Međutim, dan nakon predaje, Porezna uprava bi otkrila neispravnost i poslala obavijest u Korisnički pretinac tražeći ispravak obrasca. Budući da je u tom trenutku obračun PDV-a već bio predan i proknjižen, ispravci su zahtijevali dodatno vrijeme i trud.

Pametno rješenje za stvarni problem
Nova verzija 4D Wanda donosi inteligentnu kontrolu prilikom eksporta Obrasca URA koja upozorava korisnike kada u obrazac ulaze računi bez PDV-a. Ova preventivna mjera sprječava naknadne ispravke i ponovno slanje dokumentacije.

Važna napomena: Porezna uprava dosad je slala upozorenja samo za dobavljače koji nisu u sustavu PDV-a, ali ne i za one koji jesu u sustavu PDV-a a izdaju neoporezivu fakturu ne temelju zakonskog oslobođenja (poput banaka, leasing kuća i sl.).

Kako pravilno unositi neoporezive račune?
Preporučujemo jednostavnu logiku:

Svaki račun bez PDV-a unosite na Neoporezivu osnovicu
Koristite način obračuna poreza pod šifrom 13 – "Ne uključuje se u obračun PDV-a"
Ovime osiguravate da takvi računi ne ulaze ni u obračun PDV-a niti u Obrazac URA.
Savjet za uštedu vremena

Za dodatnu učinkovitost, možete postaviti zadane vrijednosti za komitente koji nisu u sustavu PDV-a ili vam najčešće ispostavljaju račune bez PDV-a:

Otvorite karticu komitenta
Idite na "3. Financijski podaci"
U polju "Tip UFA" odaberite način obračuna poreza pod šifrom 13

Nakon ove postavke, svaki put kada odaberete tog komitenta prilikom unosa ulaznog računa, program će automatski primijeniti ispravan način obračuna poreza.

Što ako i dalje koristite pogrešan način obračuna?
Ako unatoč ovim preporukama na ulaznom računu bez PDV-a koristite neki drugi način obračuna poreza (npr. R-1 ili R-2), program vas neće zaustaviti. XML datoteka Obrasca URA će se uredno eksportirati, ali dobit ćete upozoravajuću poruku u Notepadu.

Imajte na umu da u tom slučaju i dalje postoji rizik da će vam ePorezna poslati upozorenje o neispravnom obrascu koji zahtijeva naknadni ispravak.
Ova nadogradnja 4D Wanda sustava još je jedan korak prema pojednostavljenju računovodstvenih procesa i smanjenju administrativnog opterećenja. Pravilnim korištenjem ove funkcionalnosti, možete uštedjeti dragocjeno vrijeme i izbjeći nepotrebne komplikacije u komunikaciji s Poreznom upravom.

< Prethodni članak Arhiva