4D Wand info 393

Korekcije procesa fiskalizacije - Potvrde o ispravkama u procesu fiskalizacije računa koje se šalju Poreznoj upravi

U posljednje vrijeme kontaktiralo nas je nekoliko naših korisnika s molbom da im pomognemo u tumačenju grešaka koje im je proslijedila Porezna uprava, a vezano za fiskalizaciju izlaznih računa. Točnije, problem je bio u tumačenju ''žutih'' i ''crvenih'' grešaka koje je prijavila Porezna uprava prilikom kontrole fiskaliziranih računa. Zato u ovom 4D Wand Infu šaljemo obrazloženje za navedene prijave koje je, u slučaju da vas kontaktira Porezna uprava, potrebno predočiti istim. Po naputku Porezne uprave neophodno je evidentirati u internom aktu poduzeća ovaj naš 4D Wand Info kao obrazloženje što se dešavalo u prošlosti, te od kuda poruke/greške koje su se javljale Poreznoj upravi u njihovom sustavu za kontrolu fiskalizacije. Potrebno je navesti da je tvrtka određenog dana po zahtjevu Porezne uprave poduzela sve potrebne mjere kako se prijavljene greške u fiskalizaciji u budućnosti ne bi ponavljale. U biti, poruke su se automatski prestale kreirati izlaskom naše nove verzije (verzije su navedene u ovom obrazloženju), tj. od dana od kada je korisnik skinuo navedene verzije 4D Wanda ili neku od novijih verzija.
Kako ne bi zbunili korisnike, a niti Poreznu upravu, slijedi i naše pojašnjenje što se točno dešavalo. Naša tvrtka je protumačila dokumentaciju na određeni način, te zadnje 3 godine vršila proces fiskalizacije na način na koji smo protumačili dokumentaciju. S obzirom na to da do nedavno nije bilo nikakvih prijava nepravilnosti od strane Porezne uprave , svi smo mislili da je sve u redu. Ipak, u sustavu koji koristi Porezna uprava greške su bile prisutne od prvog dana, ali Porezna uprava na iste nije posebno reagirala jer greške nisu bile posebnog ranga već više obavijesti. Nakon što je prošao proces prilagođavanja, kako na korisničkoj strani, tako i na strani Porezne uprave, Porezna uprava je krenula u rješavanje grešaka/obavijesti koje se prijavljuju u njihovom sustavu ne bi li se na kraju dobio idealan sustav. U mnogobrojnim telefonskim razgovorima koje smo obavili s Poreznom upravom, Porezna uprava se slaže s nama da se dokumentacija mogla dvojako tumačiti, ali ide se ka usklađenju kako se greške više ne bi pojavljivale. Zahvaljujući već prijavljenim nelogičnostima, naša tvrtka je otkrila još neke momente koje bi u specijalnim slučajevima mogli biti problematični, te smo u kontaktu s Poreznom upravom ne bi li preduhitrili i takve vrste grešaka.

Polje 'Specifična namjena' nije prazno (žuta greška)

Dana 10.08.2015. imali smo prijavu od strane korisnika u kojem je Porezna uprava, Područni ured Zagreb - Ispostava Trnje, navela da na računima izdanim iz 4D Wand-a polje Specifična namjena nije prazno. Tom prilikom telefonski smo kontaktirali referenta u navedenoj Poreznoj upravi, kako bismo dobili više informacija o prijavljenom problemu. Porezni referent u navedenoj Ispostavi porezne uprave nam je rekao da provjeravaju fiskalizirane račune, te ukoliko uoče neku grešku, provjeravaju kako je do nje došlo kako se ista u budućnosti ne bi ponavljala. Obrazloženje koje je prijavilo 'žutu' grešku u Poreznoj upravi je sljedećeg sadržaja:
Kako je u tehničkoj specifikaciji Porezne uprave za fiskalizaciju računa pisalo da je potrebno u polju specifična namjena Poreznoj upravi dostaviti podatak o OIB-u proizvođača softwarea za poslovni prostor, isto pravilo smo 01.01.2013.g. primijenili na računima koji se fiskaliziraju iz 4D Wand-a, te se u polju Specifična namjena xml datoteke računa koji se šalje na fiskalizaciju upisivao OIB poduzeća 4th Dimension d.o.o. kao proizvođača softwarea.

Kako takva xml datoteka sa stajališta Porezne uprave nije bila ispravna, od verzije v.15.08.17.1 koju smo objaviti 17.08.2015. g., navedeno polje se više ne popunjava, čime je riješena primjedba Porezne uprave da polje Specifična namjena mora biti prazno.
U međuvremenu se javilo još nekoliko korisnika iz drugih područnih ureda Porezne uprave, svima smo poslali prethodno navedeno pojašnjenje i Porezna uprava je objašnjenje prihvatila kao standardni poslovni proces.

Ukupan iznos na računu nije ispravan prema formuli (crvena greška)

Dana 10.05.2016. imali smo prijavu od strane korisnika kojem je Porezna uprava, Područni ured Središnja Hrvatska - Ispostava Samobor navela da se na računima izdanim iz 4D Wand-a prema drugim članicama Europske unije prijavljuje greška s opisom ' Ukupan iznos na računu nije ispravan prema formuli', a koji su naplaćeni gotovinski .
Svi navedeni računi su računi za isporuku dobara u drugu državu članicu EU, te je navedeni račun oslobođen PDV-a sukladno čl.41.st.1. t.a Zakona o PDV-u. Tom prilikom smo e-Mailom kontaktirali Poreznu upravu i Apis IT, te smo od višeg upravnog savjetnika iz Porezne uprave dobili obrazloženje da nam se za navedene račune u Poreznoj upravi u XML datoteci pojavljuju i podaci Ukupan iznos i Iznos oslobođenja od PDV-a kao i stopa oporeziva s 0% i pripadajuća osnovica u istom iznosu kao i ukupan iznos računa. Kako nam je u pojašnjenju navedeno, a sukladno Zakonu o PDV-u, više nije propisana stopa PDV-a od 0%, obveznik fiskalizacije dužan je prethodno opisane isporuke u fiskalizaciji iskazati samo kao isporuke koje su oslobođene PDV-a (a ne istovremeno i na osnovicu od 0%).
Slijedeći uputu Porezne uprave, dana 16.05.2016 objavili smo verziju 4D Wand-a V.16.05.16.1 u kojoj smo ispravili da se po ovakvim računima stopa poreza od 0% ne šalje u Poreznu upravu shodno obrazloženju, već da se šalje samo podatak na poziciji Iznos oslobođenja.
Na ovu pogrešku su nas navele dvosmisleno napisane upute, isto kao i nekoliko primjera iz uputa 'Fiskalizacija - Tehnička specifikacija za korisnike' u kojima su izričito prikazane stopa, osnovica i iznos PDV po stopi od 0%.

Ovaj 4D Wand info šaljemo svim korisnicima kako bi se upoznali s opisanim problemom u slučaju da vas kontaktira Porezna uprava po pitanju fiskaliziranih računa. U tom slučaju na temelju ovog 4D Wand Info-a kreirajte internu odluku ili zapisnik koje ćete priložiti internom aktu o fiskalizaciji i na temelju kojeg ćete poslati obrazloženje Poreznoj upravi.
Također, ispričavamo se korisnicima kojima su ove pogreške izazvale bilo kakvu neugodnost. Kao što smo već napisali, ide se ka idealnom usklađenju s Poreznom upravom i pretpostavljamo da do ovakvih situacija više neće dolaziti.