PROLAZNE STAVKE – NOVA POREZNA TARIFA

U novoj verziji programa dodana je nova tarifna grupa (Registri --> Tarifne grupe) sa šifrom 0 - Prolazne stavke , čime se omogućuje definiranje usluga s navedenom tarifom. Isto znači da je na računu moguće dodati stavku usluge s navedenom tarifom koja neće biti iskazana na PDV obrascu. U knjizi izlaznih računa usluga s tarifom 0 bit će iskazana u stupcu Prolazne stavke.

Ako izdajete račun s prolaznim stavkama i želite ga knjižiti u financijsko knjigovodstvo, potrebno je prije toga prilagoditi Vaše šablone za knjiženje izlaznih računa.

ODGOĐENO PRIZNAVANJE PRETPOREZA PO UFA-MA

Ako postoji potreba da se po ulaznoj fakturi po kojoj se iskazuje obračunski PDV naknadno priznaje pretporez, dodali smo mogućnost da se po takvoj fakturi može kreirati ulazna faktura za vremenska razgraničenja (UFR). Opcija kojom je omogućeno kreiranje dokumenata vremenskih razgraničenja dostupna je u padajućem izborniku Obrade.

Prilikom kreiranja dokumenata vremenskih razgraničenja potrebno je definirati datum UFR-a iz razdoblja u kojem želite priznati pretporez i odobriti. Ovo treba koristi samo u slučajevima kada se vrši odgođeno priznavanje pretporeza. Napominjemo da navedeni proces treba koristi samo u slučajevima kada se vrši odgođeno priznavanje pretporeza i to za UFA i UFD na kojim je iskazan način obračuna PDV od broja 5 do broja 9. Ako je po fakturi (UFA i UFD) kreirana UFR u obračunu PDV-a obveza poreza će se iskazati po navedenim fakturama, ali bez istovremenog iskazivanja pretporeza. Pretporez će biti iskazan u obračunu PDV-a po UFR-ima kad iste budu uključene u obračun PDV-a. Dakle, ako UFA i UFD imaju u stablu dokumenata kreiranu UFR po istima će se uvijek iskazivati samo porezna obveza, a pretporez samo po UFR. Ako po ulaznoj fakturi nije kreiran UFR i dalje će se po istoj na PDV obrascu iskazati obveza PDV i pretporez.

NOVI IZVJEŠTAJI U POREZNIM KNJIGAMA (EVIDENCIJAMA)

Kada je korišteno kreiranje UFR-a (opisano u prethodnom dijelu ovog 4D Wand infoa), radi kontrole iskazanog pretporeza po ulaznim računima za načine obračuna PDV-a od šifre pod brojem 5 do šifre pod brojem 9 moguće je dobiti ispis na način da se na evidenciji dodatno označi iskazivanje pretporeza. Kod ispisa standardnih evidencija po kojima se želi dobiti pregled ovaj parametar ne treba biti uključen, već samo kada se želi dobiti podatak o iskazanom pretporezu za načine obračuna od šifre 5 do šifre 9.

NAPOMENE NA NAČINU OBRAČUNA PDV-A

U Registri --> Način obračuna PDV-a na izlaznim računima dodali smo mogućnost upisa napomene koja bi se ispisivala na računima koji se ispisuju u odabranoj valuti. Navedene napomene prvenstveno bi trebalo popuniti za načine obračuna PDV po kojima se PDV ne obračunava, a za oslobođenje od obračuna PDV-a potrebno je navesti članak Zakona. U novoj verziji programa dali smo primjer za način obračuna PDV-a kod izvoza i kod isporuke dobara u EU. Naravno, isto je samo prijedlog čiju valjanost trebate provjeriti i prilagoditi vlastitim potrebama.

Navedena napomena bit će vidljiva samo na računima koji se ispisuju u odabranoj valuti.

NOVI NAČIN OBRAČUNA PDV-A PO IZLAZNIM RAČUNIMA

U registrima za način obračun PDV-a po izlaznim računima dodan je novi način obračuna PDV –a pod šifrom 22 Oporezivo – porezni obveznici (tuzemne isporuke) , po kojem će neoporeziva osnovica završiti u stupcu 14 knjige IRA, odnosno na poziciji I.8 PDV obrasca. Napominjemo, ako je na računu bio odabran način obračuna PDV-a šifra 4 Oporezivo - porezni obveznici tada će neoporeziva osnovica završiti u stupcu 16 knjige IRA, odnosno na poziciji I.10 obrasca PDV-a.

*** Napomena - upute se mogu razlikovati u slikama i tekstu od sadržaja koji se nalazi na vašem računalu, ovisno o inačici 4D Wanda koju trenutno koristite. Posljedica je to stalnog razvoja i nadogradnje 4D Wanda, a koji iz objektivnih razloga dinamikom ne prati i nadogradnja modula Upute. Posebno se to odnosi na zamjenu službene valute RH kuna (kn) u euro (€) i njen prikaz u uputama.